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Outil · Règles en vigueur au 21/10/2026

Simulateur : l’impôt sur ma retraite allemande

Entrez votre pension allemande : l’outil montre l’impôt allemand, l’impôt français et les prélèvements sociaux, avec le texte appliqué à chaque ligne. Le calcul reste dans votre navigateur.

Votre pension et votre foyer

La pension allemande

Le brut indiqué sur l’attestation annuelle.

Sans S1, la CSG, la CRDS et la CASA sont dues.

Le foyer fiscal en France

Enfants à charge et autres demi-parts : 1 part pour une personne seule, 2 pour un couple, plus ces demi-parts.

Net imposable du foyer, hors cette pension.

Celui de votre dernier avis d’imposition. Il fixe le taux de CSG ; vide, l’outil prend le revenu net global estimé.

Règles en vigueur au 21/10/2026. Barème français de l’impôt 2026 (revenus de 2025), barème allemand 2026, seuils de CSG 2026.

Les hypothèses de l’outil

  • Une Rente ou une Betriebsrente d’un employeur privé est imposée en France seulement (art. 13 §8) : l’impôt allemand est de 0 €.
  • Une pension de fonctionnaire est imposée par l’Allemagne sauf si vous avez la nationalité française sans la nationalité allemande (art. 14 §1). L’impôt allemand est alors estimé au barème de base, sans splitting ni autres revenus allemands.
  • L’impôt français est celui de l’année pleine, avec l’abattement de 10 % (CGI, art. 158, 5), le quotient familial, son plafonnement et la décote. Aucun crédit ni réduction d’impôt autre n’est pris en compte.
  • Pour la pension de fonctionnaire imposée en Allemagne, le crédit d’impôt est égal à l’impôt français correspondant (art. 20 §2 a) bb)).
  • La CSG, la CRDS et la CASA sont dues si une caisse française vous couvre (CSS, art. L136-1). Elles se calculent sur le brut, selon votre revenu fiscal de référence.
  • L’option pour l’assujettissement illimité en Allemagne (EStG § 1 Abs. 3) exige que 90 % au moins des revenus du foyer soient imposés en Allemagne : elle n’est pas simulée.
  • Les cotisations d’assurance maladie et de soins, les pensions de réversion et les années de début de pension en cours d’année ne sont pas calculées.

Ce que l’outil ne fait pas

Il calcule des impôts et des prélèvements. Il ne promet aucun rendement et ne recommande aucun produit. Votre reste à vivre dépend de l’ensemble de votre patrimoine : c’est l’objet du bilan gratuit, plus bas.

Les règles, en détail

Et dans votre cas précis ?

Posez-nous la question : votre bilan patrimonial est gratuit et sans engagement.

Votre demande sert uniquement à vous répondre. Elle sert uniquement à répondre à votre demande.

Sources : Convention fiscale franco-allemande du 21/07/1959, art. 13 §8, art. 14 et art. 20 §2 a) bb) (avenant du 31/03/2015) ; CGI art. 158 et 197 ; CSS art. L136-1 et L136-8 ; Assurance retraite, seuils 2026 ; EStG § 19, 22, 32a, 49, 50 ; SolzG (gesetze-im-internet.de) ; BOFiP BOI-INT-CVB-DEU-10-70 et BOI-RSA-PENS-10-10-10-10 ; Barèmes et règles de l’outil : fichier de données (JSON).